西北電力設計院  

熊敏

    工程量清單計價模式合同亦稱計量型單價合同，是國際金融 組織貸款土建項目中最廣泛采用的合同形式，也是FIDIC條件所適用的合同類型，它是由項目業主單位或其招標代理人向愿意投標的各承包商提供一套以某一具體工程為“標的”的招標文件，讓他們以工程量清單的形式報價。我國《建設工程工程量清單計價規范》已于2003年7月1日起施行。工程量清單計價是建設工程招投標工作中，由招標人按統一的工程量清單和計算規則提供工程數量，投標人結合工程實際，根據市場行情和企業自身實力自主報價。這種計價方式和計價過程體現了企業對工程價格的自主性，有利于市場競爭機制的形成，符合社會主義市場經濟條件下工程價格由市場形成的原則。工程量清單計價本質上是單價合同的計價模式，無論承包商采用什么施工方法和施工機具，一般都不能改變工程量清單項目單價，但發生某些事件時，比如施工現場條件變化，施工進度變化，以及項目合同條款、規范、標準和施工圖紙的變更、差異、延誤，業主延遲付款等因素的影響，使得工程承包中不可避免地出現索賠。

 

    索賠是工程承發包合同履行中，合同當事人一方因對方不履行或不完全履行既定的義務，或者由于對方的行為使權利人受到損失時，要求對方補償損失的權利。索賠是工程承包中經常發生并隨處可見的正常現象。索賠的分類方法很多，每種劃分方法從不同的角度剖析了索賠工作的性質和內容。按索賠涉及的當事人，一般可以劃分為業主同承包商之間的索賠、承包商同分包商之間的索賠、承包商向保險公司索賠等。發生索賠的原因很多，工程建設中比較常見的有施工中人為障礙引起的索賠、工程變更令引起的索賠、增減工程量引起的索賠、業主延遲付款引起的索賠、施工圖紙拖延引起的索賠等。按索賠目的可以劃分為費用索賠和工期索賠。

 

    “一位有經驗的承包商事先已經知道或應該知道的事宜不能作為索賠的依據”，這是國際通行的索賠原則。該原則其實是要求投標報價應該包括投標前應該知道、可以知道和能夠包干的全部費用，但“法律及實際上做不到的”除外。在這方面，不同國家和地區各有不同慣例，比如，許多西方國家規定，工程現場地質情況屬于承包商事先應該知道的事宜，投標人不但要踏看現場，還要進行現場勘測。實際上目前國內施工企業普遍不具備相應的技術資質和裝備，投標人要事先知道深基礎的地質情況往往“實際上做不到”。因此，工程實際中，除了遵循國際慣例外，我們還應考慮諸如此類因素的影響。如今，在我國工程量清單的計價模式被越來越多的人所接受，在這種模式下的索賠方法越來越備受關注，越來越值得我們去探索和研究，我們在此僅對承包商如何有效地對業主的索賠進行以下初步探討。

 

    為了更有效地做好索賠，一定要堅持遵循以下原則：

    1、合法性原則：索賠報告必須依據合同提出，并且具備合法、全面、合理、充分和有效的證據材料。

    2、必要性原則：索賠應當是履行合同所必需的，如果沒有這部分費用的支出或關鍵路徑工期的延長，承包商就難以合理履行合同。

    3、補償性原則：索賠應使索賠方的實際損失得到合理和完全的補償，但索賠不能因此獲得額外利益。

    4、最小化原則：承包商應及時采取有效措施防止事態進一步擴大和損失加劇，將損失控制在可能的最低限度。如果不及時采取適當措施而導致損失擴大，承包商當然無權就擴大的損失部分提出索賠要求。

    5、時效性原則：索賠報告必須采用書面形式，并在合同規定的時效內提出，否則索賠要求將被拒絕。當事態還在繼續發展，一般規定每隔一段規定的時段受損方還要定期提交索賠報告，直到事態結束為止。

    6、單件性原則：索賠應嚴格遵從一事一辦、及時處理的原則，發生一件，提出一件，辦理一件，而不能采用最后一攬子索賠的辦法。任何將問題擱置起來，留待以后一并處理的想法都有可能帶來意想不到的后果，往往還可能涉及到諸如資金利息、預期利潤補償、工程結算以及責任的劃分、質量的處理等等，甚至可能影響整個工程進度。同時，對同一事件的工期索賠和費用索賠也要分別提出索賠報告，因為工期和費用索賠并不一定同時成立，盡量避免個別索賠爭議和分歧影響索賠報告的批復，甚至導致損失擴大或引發其他問題。

 

    必須堅持以保護合同預期利益原則來判定索賠內容。承發包合同簽訂后，當事雙方的合同預期利益就已經確定并受法律保護，因此任何一方都不得無端地增加或減少對方的合同預期利益。索賠是依據合同規定提出的權利主張，是合同雙方維護自身合法利益的有效手段，而不是合同最終清算的違約責任追究，更不是要求法律懲罰對方。因此，我們應該正確認識索賠的性質和內容。FIDIC工程條款下承包商可進行索賠的內容常見的有：

 

    1、因合同文件引起的索賠。合同文件內容多，最主要的是圖紙、技術規范說明、合同條件和工程量清單，因其有效性和因圖紙和工程量表中的錯誤，及合同條款論述含糊不清而索賠等。

    2、有關工程施工的索賠。由于施工過程中，施工條件的變化，或因業主和工程師要求而引起施工內容的變化，設計的變更，以及安裝設備（業主提供）的設備缺陷等方面引起的索賠。常見的主要有，環境的溫度、濕度變化引起的施工輔助設備的增加索賠、工程中人為障礙引起的索賠、工程量增減引起的索賠、工程質量要求的變更引起索賠、機電設備缺陷處理引起的索賠，指定分包商違約或延誤造成的索賠等。

    3、關于支付方面的索賠。包括由于價格調整方面的索賠，由于貨幣貶值和嚴重經濟 失調導致的索賠、拖延支付工程款的索賠等。

    4、關于工期的延誤的索賠。包括拖延工期索賠、延誤產生設備、人員閑置損失索賠、趕工費用的索賠等。

    5、特殊風險和人力不可抗力的索賠。

    6、合同額增減超過15%時，應對原合同的單價進行調整，一般情況下合同額減少15%，應提高單價。

    7、業主未能及時提供施工場地，或未能及時將其他承包商完成的工作面移交給本承包商。

    8、發現化石、古跡等，由于發現化石、古跡后需對此加以特殊的保護、搬遷甚至重新改換施工的地點，這樣會引起工期和費用的索賠。

    9、施工圖紙的延期交付，圖紙的延期交付會直接影響到開工的時間及進場時間，同時會引起承包商費用的增加。

    10、工程暫停、中止合同的索賠。

    11、法律 法規的變化，尤其是稅法的改變引起的稅率變化，特別是含有進口機電設備或施工機械時，進口稅的變化，直接導致繳納的稅費引起成本的變化。再就是環保、安全等方面引起的費用增加。

    12、貨幣及匯率的變化，國際工程中比較多的采用兩種貨幣方式的承包合同價，兩種貨幣各占一定的比例。當兩種貨幣的匯率發生變化時，會引起承包商的利益得失。

    13、改變部分工程的施工順序或施工時間，由于改變施工的時間或順序后會引起此前后工作的變化，打亂了承包商的施工計劃，引起施工計劃的調整，資源配置的變化。

 

    為了做好索賠工作首先要搜集合法合理有效索賠依據。索賠的依據是完整的工程項目資料，承包商必須指定專人自始至終地負責工程資料的收集和保管。所應收集的資料主要包括以下：

    1、往常的工地會議記錄；

    2、來往信件；

    3、施工備忘錄；

    4、各種施工進度表；

    5、工程照片；

    6、監理工程師填制的施工記錄；

    7、工資單據和索賠單據；

    8、合同文件；

    9、工程檢查和驗收報告；

    10、其他（如人員計劃表、人工日報、施工用料和施工機械表、設備開箱驗收記錄等）。

 

    首先，要正確對待索賠事項，一定要遵守一方違約或其自身風險導致對方的合同預期利益受損時，受損方可以依據合同提出索賠，但是，索賠應以恢復己方的合同預期利益為限度，而不應因此獲得額外利益的公正原則。索賠影響因素很多，由于我國長期受傳統工程管理模式的影響，對工程項目實施過程中的索賠管理普遍重視不夠，主要表現在不規范、不重視和粗放管理。隨著市場競爭的進一步加劇，企業項目風險進一步加大，索賠計算應力求公正合理，以確鑿的證據材料證明己方確有損失，讓對方信服，要讓對方建立一種信任感，避免給人以借機敲詐的感覺，否則可能適得其反。比如由于項目業主的原因造成工程停工，承包商提出索賠，如果機械停工損失按機械臺班單價計算、人工窩工按日工資單價計算，這顯然不合情理。一方面，機械停工由于機械沒有運行，根本不發生運行費用，當然只能考慮機械折舊的補償；另一方面，承包方應該可以加強管理，考慮將窩工人員調整到其他工作崗位，這樣，窩工損失也就只能補償由于工人更換工作地點及崗位造成的工作效率降低發生的費用。為確保合同預期利益，所以必須重視并規范索賠管理，仔細研究建設過程中影響合同預期利益的技術問題、進度問題、費用問題，有效地進行索賠，合理地進行計算，主要包括：

 

    1、工期索賠計算：工期索賠的計算主要是網絡 圖分析法：網絡分析法是利用進度計劃的網絡圖，分析關鍵線路，找出工期影響的控制點和時間段。

    2、經濟索賠計算：可索賠的費用組成由以下幾方面：

    2.1人工費(包括人員閑置費、加班工作費、額外工作所需人工費用、勞動效率降低和人工費的價格上漲等費用。但不宜簡單地使用計日工單價計算)

    2.2材料費(包括額外材料使用費、增加的材料運雜費、增加的材料采購及保管費用和材料價格上漲費用等)

    2.3施工機械使用費(包括機械閑置費、額外增加的機械費和機械作業效率降低費等)。

    2.4現場管理費(包括承包商現場管理人員食宿設施費、 交通 設施費等)。

    2.5企業管理費(包括辦公費、通信費、差旅費和職工福利費等)。

    2.6利潤(包括合同變更利潤、工期延期利潤機會損失、合同解除利潤和其他利潤補償)。

    2.7其他應予以補償的費用(包括利息、分包費、保險費及各種擔保費等)。

   

    具體在索賠時一定要充分注重索賠技巧，學會主動創造索賠條件，變某些風險因素為機遇。一般情況下，工程量清單條件下的招投標，承包商都要提交完整的項目整體進度計劃，其中也包括項目業主應該負責辦理的相關事宜及其時間要求。如果承包商能做出一個非常有利的項目整體進度計劃，應該有助于日后開展索賠，這就是創造條件使自己變得更主動。當項目業主沒能如期辦妥某項事宜，或出現比承包商原提計劃要求拖后的情況，或項目業主在工地移交上出現某些問題時，承包商就可以提出索賠。在工程實際中，索賠和變更，既是同一矛盾體中的兩個方面，又存在著不可割裂的相互聯系，索賠和變更在一定條件下存在著相互轉化的可能，將業主與承包商之間圍繞索賠進行的對抗，轉化成為雙方的合作嘗試，是完全有可能的。比如，當工程量的變更所涉及的費用和工期調整長期懸而未決，形成爭端時，就會成為一個索賠事件；而一項索賠要求被接受后，如果仍在項目實施階段，有決策權的一方可以通過發出“工程變更令”，使得該索賠事件以另一種形式進入合同的執行范圍內。當然，索賠爭端是難免的。如果遇到爭端不能理智地協商討論問題，將使一些本可解決的問題就得難以解決，具體操作上承包商尤其要頭腦冷靜，做到有禮有節，防止對立情緒，力爭友好解決索賠爭端。

 

    索賠工作是一項復雜的、艱巨的工作，它不是單純的技術經濟工作，受多種因素的影響。索賠涉及到項目承發包雙方的風險和利益，應依據科學、公平、公正的原則處理。完善索賠管理，有利于減少工程造價糾紛，有利于合理有效地控制工程造價。我們只有在項目實施過程中，嚴格依據合同，認真研究合同約定的賠償范圍、條件和方法，重視證據材料，講究技巧，才能真正把索賠工作做好，化解企業風險。

 

哈佛模式項目管理.北京：人民日報出版社，2001.

國際工程承包實施指南  北京：機械工業出版社，2006

成功項目管理文案.     中國經濟出版社，2000.

FIDIC合同條件  北京：機械工業出版社，1999

 

(本文來源：陜西省土木建筑學會  文徑網絡：文徑 尹維維 編輯  劉真 審核)