論工程項目的風險管理

郭平   石清海

(安陽建設集團有限責任公司  河南安陽  455000)

    大中型工程項目一般投資大、周期長，在工程建設和生產工程中，經常要受多種因素的影響與干擾。而這些因素又大多具有相當的不確定性，其影響時間的跨度有可能貫穿項目的全壽命周期，即從前期可行性研究階段直到項目投產后的生產終結階段。經常造成投資決策失誤、建設方案計劃不周、工期拖延、人身傷害、財產損失、生產運營不正常并導致投資效益低下甚至虧損等嚴重后果。在國際上，風險問題的研究已較為深入，工程實踐中普遍實行專項研究與評估。我國的風險管理剛剛起步，研究工作尚未形成專題化、系列化，工程實踐中也沒有規范地開展相應的風險管理工作。為此，加強風險管理的專題研究工作對于提高工程項目的風險意識，掌握風險識別技術，開展風險評估與分析，及時防范和化解工程風險，對于提高我國的建設管理水平和投資效益，都具有特別重要的意義。

1.工程項目的風險管理概述

    風險管理是一門新興的管理科學，它是人類在不斷追求安全與幸福的過程中，結合歷史經驗和近代科技成就而發展起來的一門新興管理學科，它是組織管理功能的特殊部分。由于風險存在的普遍性。風險管理的涵蓋面甚廣。從不同的角度，不同的學者提出了不盡相同的定義。英國的里斯蒂(James C rise)在《風險管理基礎》一書中提出：“風險管理是企業或組織為控制偶然損失的風險，以保全獲利能力和資產所做的一切努力。”也就是說，風險管理是經濟單位通過對風險的識別、衡量、預測和分析，采取相應對策處置風險和不確定性，力求以最小成本保障最大安全和最佳經營效能的一切活動。

    風險管理的內容主要包括：風險識別、風險分析與評價、風險處理和風險監督等內容。風險識別就是通過對現有工程項目的特征進行統計，并匯編成冊。風險識別的方法主要有審核文件資料法、檢查表法、因素分析法和信息收集技術法，風險識別是實施風險管理的前提條件；如果通過分析已經知道該項目存在風險，那么就要對該項目進行風險分析與評價，即對工程項目各個階段事件發生可能性的大小、可能出現的后果、可能發生的時間和影響范圍的大小進行評估。風險分析與評價是考慮風險事件發生概率和引起損失的綜合后果，是對工程項目實行整體分析。最后就是要對風險分析結果進行相應的處理，使得該項目所存在的風險降到最低程度。在實施風險處理的同時還要做好風險監督工作，以使風險處理能夠正常運行。

    風險管理的目標是，通過有效的風險管理，在損失發生之前對經濟有保證作用，而在損失發生后使得受損的經濟有令人滿意的復原。因此風險管理的目標在損失發生之前之后會有不同的內容。雖然這些看法主要是從企業角度來考察風險管理的目標，但對一般經濟單位仍不失為一種可以借鑒的理論框架。總的來說，風險管理的目標就是要以最小的成本獲取最大的安全保障。因此，它不僅僅只是一個安全生產問題，還包括識別風險、評估風險和處理風險，涉及財務、安全、生產、設備、物流、技術等多個方面，是一套完整的方案，也是一個系統工程。

2.風險管理的國內外研究現狀

    2.1國外研究現狀

    最早討論“管理與風險”問題的學者是法國職業工程師Henri Fayol，他于1916年在其著作（General and Industry management)一書中提到了這一概念。30年代初美國管理協會保險部開始倡導風險管理，到20世紀50年代發展成為一門學科，印年代初美國大學里開始出現風險管理課程，70年代后西方發達國家的企業普遍建立了風險管理機構并設立風險管理經理、顧問等職位。在風險管理發展過程中，許多國家，如美國、英國、法國、德國、日本等紛紛建立全國性和地區性的風險管理協會，并出版專門刊物、召開年會、出版論文集。在美國最著名的全國性協會有：美國風險與保險管理協會、美國風險與保險協會。目前．風險管理的理論研究和實踐不僅僅限于高等院校、專門協會和大小公司企業，而是已滲透到家庭、社會及各個領域，并正在向全球范圍發展。

    自從20世紀90年代以來，各國學者越來越關注項目風險分析與管理，如英國土木工程師學會(Institute of Civil En— gineerin9—ICE)、美國項目管理學會(Project Management In- stitute—PMI)等專業協會，還包括英國的國防部，美國航空航天局、美國國防部等許多政府職能機構。針對國外風險分析方法的應用情況，l992年底英國雷丁大學建筑管理與工程系教授S．J．Simister對工程風險分析理論方法的應用情況做了一項調查。調查對象是英國項目管理協會的37名會員。這份調查表分為4部分內容：調查個人情況和公司的詳細情況；詢問對各種風險分析方法的了解和應用情況；回答目前常用的項目風險分析計算機軟件；調查進行風險分析的原因，并將各種方法按不同的情況進行排序。

    2.2國內研究現狀

    我國從20世紀80年代初才有人從事工程項目風險分析方面的研究。早期的研究文章，如l983年李存斌發表的“建設項目經濟效果風險分析的函數偏導法”，1984年李正發表的“投資的經濟效果及其風險分析”。1987年清華大學郭仲偉教授《風險分析與決策》一書的出版標志著我國在風險分析理論研究領域正式開始。此后隨著改革開放的深入和投資體制的轉變，工程項目管理與評價體制與國際逐漸接軌，國家科委對一些關系國計民生的大項目以國家科委立項的形式進行了基礎性研究，為我國的風險分析理論與應用研究創造了條件，并取得了一系列的成果。如同濟大學對大型工程項目實施階段的風險分析與風險管理進行了研究。自20世紀90年代中后期以來，其它許多高校和研究機構對項目風險分析理論進行了不同程度的探索性研究，并發表了大量的論文。

    臺灣省的風險分析理論研究起步較早，尤其以宋明哲先生的《風險管理》書最具代表性，但在風險管理方面的應用并不顯著。

    總之，我國在風險分析研究領域的工作日趨廣泛開展，并在工程項目領域開始得到應用。不足之處是在有名的國際期刊上我國大陸學者的論文還不多，這也是我們今后努力的方向。

3.加強工程項目風險管理的措施

    3.1加強工程決策和可行性分析過程的風險管理

    ①市場前景風險預測。對擬建工程項目所提供的產品或服務的市場占有可能性的預測。這樣可以避免盲目建設、重復建設，有利于做出最佳投資決策，發揮最好投資效益。②資源及原材料、動力供應風險預測。對原材料，尤其是資源性原材料的儲藏量、開采量或生產量、消耗量及供應量進行預測。若項目建成后原材料供應不足，企業生產將成“無米之炊”，甚至新建項目未來得及開工就停產，損失慘重。③技術、工藝風險預測。選擇適當的工藝和技術是決定項目成敗的關鍵因素。首先要重視技術的先進性、適用性。其次要充分考慮技術的可行性。先進性、適用性、可行性必須以經濟性為前提，只有投入產出關系合理，才能獲得較好的經濟效益。④籌資風險預測。加強建設項目籌資風險防范，需重點分析籌資渠道的穩定性并嚴格遵循合理性、效益性、科學性的籌資原則。充分考慮籌資的有利和不利條件，知己知彼，作好籌資成本比較。盡量選擇資金成本低的籌資途徑，減少籌資風險。⑤布局安全風險預測。建設項目地址選擇必須符合工業布局及城市規劃要求，并靠近原料、燃料或產品主要銷售地及水源、電源，交通運輸條件及協作配套條件要方便、經濟。工程地質和水文條件要滿足項目地址選擇需要，總體布置要緊湊合理，盡量提高土地利用效率。

    3.2加強工程合同的風險管理

    一個單位工程項目在實施的過程中，如何利用合同來合理分配簽約各方的權利、責任和義務，如何用合同來約束合同各方的建設行為，對于保證工程的工期、質量及投資控制十分重要。合同管理還包括項目前期施工進場準備、技術設計和地質勘探、合同招標、合同談判、合同執行、項目驗收等管理過程。合同管理伴隨項目的始終，是工程項目管理的一條主線。①當好開明業主，履行業主的責任。②設立適宜的合同管理機構，相對固定合同執行人員。建設單位應根據項目的特點，設立自己的合同管理機構，各機構要配備合適的合同管理人員。③依靠計算機信息管理軟件，建立合同管理信息系統。④理順合同文件，統一條款內容。⑤聘請一定數量的合格的咨詢專家，幫助業主做好項目的合同管理，預防和避免索賠。

    3.3加強工程索賠與反索賠的管理

    任何一個工程項目在實施過程中，業主都會面臨承包商大量而頻繁的索賠，業主應將之視為履行承包合同的正常經濟活動；同時，對可能引起承包商索賠的因素進行分析。

4.結束語

    由于建筑工程在建設過程中存在著越來越多的不確定性因素，風險管理正成為工程項目管理日益重要的一個組成部分。建筑工程由于其投資規模大、建設周期長、生產的單件性和復雜性等特點，在實施過程中存在著施工不確定的因素，受到天氣、地質條件、市場材料等的影響大，因此比一般產品生產具有更大風險，通過有效的風險管理可以減小或者避免損失，因此進行風險管理就顯得尤為重要。總的來說，在事前，應加強風險的分析識別，選擇適宜的風險管理措施；在事中，加強合同管理和結合先進的管理方法，消除風險因素，降低風險發生概率；在事后，積極采用措施減少損失，做好信息反饋，積累經驗，提高日后的風險管理水平。

參考文獻：

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[4]鄭艷平，建筑工程項目風險應對方法研究[J]山西建筑，2007(3)．2t5—216

(本文來源：陜西省土木建筑學會  文徑網絡：尚雯瀟 尹維維 編輯  文徑 審核)